理财产品超额业绩报酬是负债吗
理财产品超额业绩报酬不是负债,超额业绩报酬是指理财产品某一时段内创造的实际收益超出业绩比较基准,按照产品合同,超出部分产品管理人也可按照一定比例计提相应收益。
产品管理人对产品实际投资率高于计提基准的部分按一定比例计提,或对理财计划持有人每份认购/申购份额分别计算年化收益率并计提,具体以产品说明书及实际公布的产品净值或实际到账金额为准。
累计净值包含业绩报酬吗
可以这么理解,基金净值是基金当天的成绩单,累计净值则是基金成立以来的成绩zhi单. 基金净值准确地说,叫基金份额净值,是指在某一时点基金每一份基金份额实际代表的价值.通过这样的公式可以计算出来: T日基金资产净值= (T日基金总资产 – T日基金总负债)/ T 日发行在外的基金份额总数.你会发现公式里除了总负债,所有数值都是采用实时数据,所以,基金份额净值能直观、实时的反映基金绩效,人们可以通过它来了解基金的运作情况.
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